Due Diligence (оценка рисков предприятия)

Главная цель DueDiligence предоставить Клиенту наиболее ПОЛНУЮ ОБЪЕКТИВНУЮ ИНФОРМАЦИЮ о реальном финансовом состоянии предприятия и всех рисках, которые могут значительно ухудшить его финансовое состояние.

Задачей DueDiligence является МИНИМИЗАЦИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ по всем составляющим деятельности анализируемой компании.

DueDiligence – это процедура всестороннего анализа и проверки правовых, налоговых, финансовых и других аспектов деятельности компании.

Правовой DueDiligence представляет собой экспертизу документов компании, полный правовой анализ ведения хозяйственной деятельности компании за определенный период с анализом всех возможных рисков.  

Правовой DueDiligence включает в себя: 

• Правовой анализ учредительных документов;
• Правовой анализ формирования уставного капитала, состава участников;
• Проверку прав на объекты недвижимого имущества, в том числе земельных участков;
• Проверку законности осуществления хозяйственной деятельности, существенных договоров;
• Проверку долговых обязательств;
• Правовой анализ споров с государственными органами, предприятиями, учреждениями, организациями и физическими лицами;
• Проверку прав на объекты интеллектуальной собственности;
• Соблюдение законодательства в сфере трудовых отношений, охраны труда.

По результатам работ составляется письменный отчет о состоянии правовой сферы деятельности предприятия, в котором будут указаны конкретные операции правового характера в деятельности компании, будут раскрыты наиболее вероятные последствия, предоставлены необходимые и исчерпывающие рекомендации.

Финансовый DueDiligenceпредполагает аналитический обзор и экономический анализ финансовой информации с целью оценки реального финансового состояния компании и имеющихся рисков.

Финансовый DueDiligence включает в себя:

• Анализ учетной политики и системы бухгалтерского учета;
• Инвентаризацию ключевых активов;
• Оценку системы внутреннего контроля;
• Анализ системы документооборота;
• Анализ доходов в разрезе сегментов деятельности и основных контрагентов;
• Диагностика затрат по элементам и в разрезе сегментов деятельности;
• Анализ статей активов и обязательств;
• Анализ кредитного портфеля и залогов;
• Анализ движения денежных средств.

По результатам работ составляется письменный отчет о реальном финансовом состоянии предприятия и рисках, которые могут значительно ухудшить его финансовое положение.

Налоговый DueDiligenceпредполагает анализ наиболее существенных статей налоговой отчетности компании с целью получения информации о системе ведения налогового учета, налоговой нагрузке и оценки имеющихся рисков.

Результаты Налогового DueDiligence призваны не только оценить возможные налоговые риски компании, но и послужить основой для дальнейшего налогового планирования.

Налоговый DueDiligence включает в себя:

• Диагностику системы налогового учета на предприятии;
• Анализ первичной и договорной документации компании на соответствие ее требованиям налогового законодательства;
• Анализ налоговых аспектов в деятельности компании с резидентами и нерезидентами;
• Анализ операций со связанными лицами;
• Анализ отражения в налоговом учете нетипичных операций;
• Анализ правильности начисления налогов и сборов;
• Оценка рисков потенциального доначисления налоговых обязательств.

По результатам работ составляется письменный отчет о состоянии налогового учета и отчетности компании, существующих рисках. Предоставляются рекомендации по устранению или максимальному снижению выявленных налоговых рисков.

Также можете ознакомиться с услугами по разрешению налоговых споров.